I - ABERTURA E CONCEITOS GERAIS

1. O Controle Interno segundo o artigo 75 da Lei Federal 4.320;
2. O Controle Interno segundo a NBCT SP;
3. As 4 macrofunções;
4. O Controle Interno com foco no controle dos programas de trabalho;
5. Formas de se implantar o controle interno para criar informações para gestão e controlar as atividades públicas;

6. Forma de controles internos para criar informação de custos;

7. Indicadores de desempenho e da gestão com base em custos;

8. A informação de custos à disposição do controle interno;

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II - ROTINAS PARA UNIDADE CENTRAL DO CONTROLE INTERNO

1. Noções de controle Contábil, Financeiro, Orçamentário, Patrimonial e Operacional;

2. O que é controlar;

3. Implantação de Sistemas de Controle Interno:

     - Na Tesouraria;

     - No Setor de Compras e Licitações;

     - No Almoxarifado;

     - No Patrimônio;

     - Itens do Patrimônio e Almoxarifado;

     - Conciliação Bancária;

     - Dívida Ativa;

     - Dívida Fundada;

     - Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE/FUNDEB;

     - Ações e Serviços Públicos de Saúde - ASPS;

     - Execução Orçamentária: Receita e despesa;

     - Outros Controles;

4. O controle da frota de veículos e seu custo por viagem e por veículo;

5. O controle de estoque e do uso dos medicamentos e seu custo por paciente;

6. O controle interno atuando no PPA, LDO e orçamento público;

7. A auditoria baseada nos controles internos;

8. A auditoria do TCE baseado na qualidade dos controles internos;

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